远见399期/建立企业文化、价值认同 家族企业才能富过三代

http://www.cntimes.info 2019-09-02 09:48:07
文 / 林佩萱

建立企业文化、价值认同 家族企业才能富过三代
张纶宇指出,两代间无法沟通是导致许多家族传承失败的原因之一。

在家族企业传承各种面向中,财富传承向来是首要焦点。处理的好,有助企业永续经营;处理不好会引爆家族间纷争,甚至拖垮企业营运。

最新《远见》2019家族企业接班传承跨国大调查,针对台湾的受访家族企业,特别询问金融服务的相关需求。

当询问企业「在事业经营与传承上,最希望银行提供什么服务?」结果第一高、46.8%选「家族传承议题交流」(含财税法等)、第二高36.8%选「家族成员境内外资产配置服务」,排第三的是「集团跨国金流服务」(31.6%)、第四(28.1%)则为「家族成员股权分配设计」。

进一步交叉分析会发现,受调查企业中,资产总额愈高、成立时间愈久,对于「家族传承议题交流」的需求更明显。资产总额台币六亿元以上的企业,有58.5%希望银行能提供此服务;公司成立50年以上的企业,更有多达78.9%希望获得此服务。

对于这样的调查结果,玉山银行财富管理事业处资深副总经理张纶宇频频点头。他直言,家族企业就是「家族」与「企业」的结合,服务需求比其他类型的顾客广且复杂。比如同时要处理企业与家族的跨境金流,相关开户汇款服务。投资理财的运用,也会分成公司和个人的双重需求。

「双金」团队 搭配产品专家、税务专家

若按传统银行的部门架构,分为企业金融和个人金融,服务上很容易出现断点,成为顾客的「痛点」。因此,2016年玉山跳脱财富管理,推出私人银行服务,结合两者优点,以专责部门服务台湾家族企业,就是要协助家族企业解决接班传承的金融问题。这个新单位,就由张纶宇负责。

财富管理和企金单位,遴选10年以上经验的员工,组成懂投资理财又能谈商业经营的「双金」团队,再搭配产品专家和税务专家。

玉山协助顾客从盘点资产与厘清目标(What)、传承对象(Who)、传承时点(When)及执行方案(How)多方面着手。针对股权重组、公司并购、引进专业投资人、财富管理等意见,协助顾客完成接班规划。

家族企业传承最常面临的是理性跟感性的相互纠葛。一边是企业发展,一边是亲情,彼此是老板跟员工、又是父母与子女。华人过去普遍优先顺序是「情、理、法」,导致许多家族传承失败的原因是两代间无法沟通。

德国百年家族企业 内人当外人看

如何掌握家族和企业的界线?张纶宇建议,可学习德国默克家族的心法:「把家族当企业管,把内人当外人看」。

以1668年成立的德国家族企业默克(Merck)为例,制药、化学起家的德国默克,目前已传到第13代。默克在1850年制定第一版家族宪法后,每20年修改一次。包含谁是家族成员、如何选出代表、家族成员的责任与权力、怎么任命执行团队、可以脱离家族的状况、如何继承股权等,都明白规范。

目前默克家族合伙人有157人,然而,家族中只有12个人能进入默克控股董事会,这12人再选出5人进入集团董事会。若要进入企业任职,考核一样严格,不会因为你是家族成员就可以。张纶宇看过太多家族企业案例后提醒,家族企业应该「先」培养价值的认同,「后」分配所有权、职务与财务。

此外,从本次《远见》家族企业接班传承跨国大调查的结果,张纶宇也点出台湾家族企业的潜在危机。其中,问到「家族是否与企业现任最高领导人共享同一价值观?」,台湾调查结果为78.7分,居于次高,仅微幅低于中国的79.1分。显然同意度颇高。

但看到另一题「家族和领导的价值观是否能被员工察觉并传达至公司各阶层?」台湾得分却是这次受调查国中最低,仅有65.6分。显示台湾企业的价值观或企业文化,经营团队可能了解,但员工却未必了解。因此他强调,在传承接班的过程中,不能忘记员工的重要性,避免传承过渡期,造成公司内部人心浮动,影响企业营运。

「要富得过三代,一定要建立企业文化,传承价值观,」他最后建议,传承规划不要只考虑到下一代,最好还能想到如何传到三代、五代以后,具备这样的思惟,才有机会迈向百年。 

           (理财 专家观点〉玉山银行财富管理事业处资深副总经理 张纶宇) 
【大华网路报】